工程项目成本控制与预算编制模板.docVIP

工程项目成本控制与预算编制模板

一、适用范围与应用场景

二、预算编制与成本控制操作流程

（一）项目启动与基础资料准备

明确项目范围与目标

核定项目立项文件、可行性研究报告，明确工程内容、建设规模、质量标准及工期要求。

确定成本控制总目标（如总投资限额、单位造价指标）及分阶段目标（如设计阶段成本限额、施工阶段成本偏差率）。

收集基础资料

整理设计图纸（初步设计图、施工图）、地质勘察报告、工程量计算规范（如《建设工程工程量清单计价规范》）、地区定额（如《省建筑工程消耗量定额》）及取费标准。

调研市场价格：收集人工、材料（钢筋、混凝土、砌块等）、机械台班的市场信息价，参考近期同类项目造价指标，形成价格数据库。

（二）成本估算与预算编制

分部分项工程成本估算

按“单位工程→分部工程→分项工程”逐级拆解，计算工程量（如土方开挖、模板安装、钢筋绑扎等项目的工程量）。

套用定额或综合单价：依据工程量清单，结合市场单价和定额消耗量，计算分项工程直接成本（人工费+材料费+机械费）。

措施项目与其他费用计算

措施项目费：包括安全文明施工费、临时设施费、脚手架搭拆费等，按费率法或实物量法计算。

其他费用：企业管理费、利润、规费（如社保、住房公积金）、税金（增值税）等，按国家及地方规定费率计取。

汇总预算总表

将分部分项工程费、措施项目费、其他费用汇总，形成项目总预算，明确各费用占比（如建安工程费占比、设备购置费占比）。

（三）预算审核与确认

内部审核

由项目成本负责人*组织技术、工程、财务部门对预算文件进行交叉审核，重点核查工程量计算准确性、单价套用合规性、费用计取完整性。

外部评审（可选）

对重大项目，可委托第三方造价咨询机构进行评审，出具预算评审报告，根据评审意见调整预算，形成最终预算文件。

各方确认

建设单位、施工单位（若为施工图预算）、监理单位共同签字确认，作为后续成本控制、合同签订、工程款支付的依据。

（四）成本控制实施与动态监控

分解成本责任

将总预算分解至各分项工程、各部门及责任人（如项目经理负责总成本控制，材料主管负责材料成本控制），签订成本责任书。

动态跟踪与记录

施工过程中，按月/季度收集实际成本数据（如实际人工费支出、材料采购发票、机械租赁费用），录入《成本动态跟踪表》，对比预算成本与实际成本，计算偏差金额及偏差率。

成本偏差分析

对偏差超过预警阈值（如±5%）的分项，分析原因（如材料价格上涨、工程量变更、施工效率低下等），形成《成本偏差分析报告》。

（五）成本纠偏与调整

制定纠偏措施

针对成本偏差原因，采取针对性措施：如材料价格偏差可优化采购策略或签订固定价格合同；工程量偏差可加强图纸会审减少变更；施工效率偏差可优化班组管理或技术方案。

预算调整（如需）

因设计变更、工程量增减等客观原因导致预算需调整时，履行变更审批流程（由设计单位出具变更单，建设单位、监理单位确认），编制调整预算，更新成本控制目标。

（六）竣工结算与成本总结

竣工结算编制

汇总实际完成工程量，按合同约定计价方式（如固定总价、可调价格）计算竣工结算价，对比预算总造价，分析总成本节约或超支情况。

成本控制总结

编制《工程项目成本控制总结报告》，内容包括：项目概况、预算执行情况、成本偏差分析、经验教训（如成本管控亮点、需改进环节）、后续项目成本控制建议等。

三、核心模板表格清单

（一）工程项目预算总表

序号

单位工程名称

预算金额（元）

其中：建安工程费（元）

设备购置费（元）

其他费用（元）

编制人

审核人

批准人

1

1#楼建筑工程

5,800,000

5,200,000

400,000

200,000

张*

李*

王*

2

室外管网工程

1,200,000

1,200,000

-

-

张*

李*

王*

…

…

…

…

…

…

…

…

…

合计

-

7,000,000

6,400,000

400,000

200,000

-

-

-

（二）分部分项工程预算明细表（以1#楼建筑工程为例）

序号

分部工程名称

分项工程名称

单位

工程量

综合单价（元）

合价（元）

备注（如材料规格、施工工艺）

1

土方工程

基坑挖土

m3

2,500

35.00

87,500

三类土，运距5km

2

钢筋工程

HRB400钢筋

t

180

4,200.00

756,000

主要受力筋，直径Φ16-Φ25

3

混凝土工程

C30混凝土基础

m3

650

380.00

247,000

商品混凝土，抗渗等级P6

…

…

…

…

…

…

…

…

（三）工程项目成本动态跟踪表

日期

分项名称

预算成本（元）

实际成本（元）

偏差金额（元）

偏差率（%）

原因分析

责任人

2024-03

钢筋工程

756,000

785,000

+29,000

+3.83%

市场价格上涨（涨幅5%）

赵*