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财经法规与职业道德题库及参考答案最终版

姓名：__________考号：__________

题号

一

二

三

四

五

总分

评分

一、单选题(共10题)

1.在《中华人民共和国证券法》中，信息披露义务人应当依法及时、准确地披露哪些信息？()

A.重大投资决策

B.重大合同签订

C.财务状况和经营成果

D.以上都是

2.根据《中华人民共和国公司法》，股份有限公司的董事会成员人数应当是多少人以上？()

A.3人

B.5人

C.7人

D.9人

3.在《中华人民共和国注册会计师法》中，注册会计师应当具备哪些基本条件？()

A.高等院校相关专业毕业

B.通过注册会计师考试

C.具备良好的职业道德

D.以上都是

4.根据《中华人民共和国反洗钱法》，金融机构应当如何履行反洗钱义务？()

A.严格审查客户身份

B.及时报告可疑交易

C.建立健全反洗钱内部控制制度

D.以上都是

5.在《中华人民共和国税收征收管理法》中，纳税人有哪些权利和义务？()

A.纳税人有权要求税务机关保密其税务信息

B.纳税人应当依法纳税

C.纳税人有权申请行政复议或提起行政诉讼

D.以上都是

6.根据《中华人民共和国会计法》，会计凭证应当符合哪些基本要求？()

A.内容真实、完整

B.形式规范、统一

C.记载清晰、准确

D.以上都是

7.在《中华人民共和国审计法》中，审计机关对哪些单位或个人的财务收支进行审计监督？()

A.国家机关

B.国有企业

C.社会团体

D.以上都是

8.根据《中华人民共和国银行业监督管理法》，银行业金融机构应当如何防范和化解金融风险？()

A.建立健全内部控制制度

B.加强风险管理

C.提高资本充足率

D.以上都是

9.在《中华人民共和国保险法》中，保险公司应当如何处理保险理赔事务？()

A.及时支付保险金

B.依法调查理赔原因

C.保护被保险人合法权益

D.以上都是

二、多选题(共5题)

10.根据《中华人民共和国公司法》，股份有限公司的设立应当符合哪些条件？()

A.股东人数符合规定

B.注册资本达到法定最低限额

C.有公司名称、建立符合要求的组织机构

D.有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件

11.在《中华人民共和国证券法》中，证券公司应当遵守哪些基本规则？()

A.依法合规经营

B.不得损害客户利益

C.保障客户资产安全

D.维护市场秩序

12.根据《中华人民共和国税收征收管理法》，税务机关在税收征收管理中应当履行哪些职责？()

A.宣传税收法律、行政法规

B.负责征收和管理税收

C.进行税务检查

D.处理税务争议

13.在《中华人民共和国银行业监督管理法》中，银行业金融机构应当如何进行风险管理？()

A.建立健全内部控制制度

B.制定风险管理战略和制度

C.定期评估和报告风险状况

D.采取有效措施控制风险

14.根据《中华人民共和国反洗钱法》，金融机构在反洗钱工作中应当采取哪些措施？()

A.审查客户身份

B.收集和保存客户身份资料和交易记录

C.对可疑交易进行报告

D.加强员工反洗钱培训

三、填空题(共5题)

15.根据《中华人民共和国公司法》，股份有限公司的注册资本的最低限额为人民币__元。

16.《中华人民共和国证券法》规定，证券公司应当自领取营业执照之日起__日内，向国务院证券监督管理机构申请经营证券业务许可证。

17.在《中华人民共和国税收征收管理法》中，纳税人、扣缴义务人必须在发生纳税义务后__日内，按照规定办理纳税申报。

18.根据《中华人民共和国审计法》，审计机关对与国家财政收支有关的部门、单位的财政收支，进行审计监督，审计机关依照法律、行政法规的规定独立行使审计监督权，不受其他行政机关、社会团体和个人的__。

19.《中华人民共和国反洗钱法》规定，金融机构应当按照规定建立反洗钱内部控制制度，金融机构应当对反洗钱内部控制制度的有效性进行__。

四、判断题(共5题)

20.《中华人民共和国证券法》规定，证券公司必须将其证券经纪业务、证券承销业务、证券自营业务和证券资产管理业务分开办理。()

A.正确B.错误

21.在《中华人民共和国税收征收管理法》中，税务机关有权自行决定对纳税人的纳税情况进行检查。()

A.正确B.错误

22.根据《中华人民共和国公司法》，股份有限公司的董事、监事和高级管理人员不得兼任其他公司的董事、监事或者高级管理人员，除非公司章程另有规定。()

A.