金融机构内部控制风险管理.docxVIP

金融机构内部控制风险管理

姓名：__________考号：__________

题号

一

二

三

四

五

总分

评分

一、单选题(共10题)

1.以下哪项不属于内部控制风险管理的要素？()

A.控制环境

B.风险评估

C.内部审计

D.产品创新

2.内部控制的目标不包括以下哪项？()

A.保障资产安全

B.提高经营效率

C.遵守法律法规

D.创新业务模式

3.在内部控制风险管理中，以下哪种方法不属于风险评估工具？()

A.案例分析法

B.流程图分析法

C.内部审计报告

D.问卷调查法

4.内部控制的有效性评估通常不包括以下哪项内容？()

A.控制环境的评估

B.风险评估的准确性

C.内部控制的实施情况

D.人力资源配置的合理性

5.以下哪项不属于内部控制风险管理的控制活动？()

A.访问控制

B.审批流程

C.会计记录

D.市场营销策略

6.内部控制风险管理中的信息与沟通主要涉及哪些方面？()

A.内部信息交流

B.外部信息收集

C.信息技术的应用

D.以上都是

7.内部控制风险管理中，以下哪项不是监督的职责？()

A.监督内部控制流程的有效性

B.定期评估内部控制的风险

C.提出改进建议

D.直接执行内部控制流程

8.内部控制风险管理中，以下哪种情况可能导致控制环境薄弱？()

A.高层领导对内部控制的高度重视

B.管理层缺乏内部控制意识

C.内部控制制度健全

D.员工培训充分

9.内部控制风险管理中，以下哪项不是风险评估的步骤？()

A.确定风险因素

B.评估风险影响

C.制定风险应对策略

D.确定业务目标

10.内部控制风险管理中，以下哪种措施不属于控制活动？()

A.分权控制

B.记录审计

C.定期审计

D.预算控制

二、多选题(共5题)

11.以下哪些是内部控制风险管理的要素？()

A.控制环境

B.风险评估

C.控制活动

D.信息与沟通

E.监督

12.以下哪些因素可能影响内部控制的有效性？()

A.人员因素

B.组织结构

C.法律法规

D.技术因素

E.外部环境

13.内部控制风险管理中，风险评估的过程通常包括哪些步骤？()

A.确定风险因素

B.评估风险概率

C.评估风险影响

D.制定风险应对策略

E.监控风险变化

14.内部控制风险管理中，以下哪些措施有助于提高控制活动的有效性？()

A.明确职责分工

B.建立审批流程

C.定期进行内部审计

D.实施信息隔离

E.强化员工培训

15.内部控制风险管理中，以下哪些方面是监督的职责范围？()

A.评估内部控制的有效性

B.监督控制活动的执行

C.评估风险管理的有效性

D.确保信息与沟通的顺畅

E.提出改进建议

三、填空题(共5题)

16.内部控制风险管理的核心目标是保障金融机构的资产安全、提高经营效率和遵守法律法规，其中，资产安全通常指的是保护金融机构的资产不受损害，具体包括防止资产损失、防止资产被非法占用等。

17.内部控制风险管理的要素之一是风险评估，风险评估的过程通常包括确定风险因素、评估风险概率和影响、制定风险应对策略以及监控风险变化等步骤。

18.内部控制的有效性评估通常包括对控制环境的评估、对风险评估准确性的评估、对控制活动的实施情况的评估以及对监督效果的评估。

19.内部控制风险管理中的控制活动包括授权审批、职责分离、信息与沟通、监督等，其中，职责分离是指将相关职责分配给不同的部门和人员，以防止权力过于集中。

20.内部控制风险管理中的监督是指对内部控制体系的有效性进行持续的监控和评估，以确保内部控制能够适应金融机构业务发展和外部环境的变化。

四、判断题(共5题)

21.内部控制风险管理的目标是完全消除所有风险。()

A.正确B.错误

22.风险评估是内部控制风险管理的第一步。()

A.正确B.错误

23.内部控制的有效性可以通过一次性的审计来全面评估。()

A.正确B.错误

24.控制环境是内部控制风险管理的核心。()

A.正确B.错误

25.内部控制风险管理的主要目的是为了提高金融机构的盈利能力。()

A.正确B.错误

五、简单题(共5题)

26.什么是内部控制风险管理，它在金融机构中扮演什么角色？

27.内部控制风险管理的五