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2026年交通运输局财务科工作计划例文

2026年，交通运输局财务科将紧紧围绕全局中心工作，以“精准预算、规范管理、强化监督、服务大局”为核心目标，聚焦资金保障、风险防控、效能提升三大主线，全面优化财务运行机制，为交通运输事业高质量发展提供坚实的资金支撑和财务保障。具体工作计划如下：

一、深化预算管理，提升资金配置科学性

（一）精准编制年度预算。坚持“量入为出、统筹兼顾、突出重点”原则，采用“零基预算+项目库管理”模式，结合2026年全局重点工作（含“四好农村路”提质工程、城市公交场站扩建、智慧交通平台二期建设等15个专项），联合规划科、项目办等业务科室，于2025年11月启动预算编制前期调研。通过三轮需求对接会（11月中旬、12月上旬、12月下旬），逐项梳理人员经费（含工资、社保、公积金等）、公用经费（含办公费、差旅费、会议费等）及项目经费需求，重点参考近三年同类项目实际支出数据（误差率控制在±5%以内）、物价指数变动（如建筑材料价格预计上涨3%）、政策调整（如公务用车运维标准上调200元/月·辆）等因素，确保预算编制准确率较2025年提升5个百分点（目标90%以上）。

（二）强化预算执行监控。建立“月度分析、季度通报、年度考核”的预算执行机制，依托财政一体化平台，对预算指标进行“双监控”（总量监控与明细监控）。每月5日前生成《预算执行进度表》，重点跟踪500万元以上重大项目资金使用情况（如S305省道改造工程、农村公路安全生命防护工程），对执行率低于序时进度10%的项目，及时向责任科室发送预警提示函并督导整改；每季度末召开预算执行分析会，结合项目进度、政策变化等因素，对确需调整的预算事项，严格按程序报财政部门审批，确保全年预算执行率达98%以上。

（三）推进预算绩效管理。将绩效理念贯穿预算编制、执行、监督全过程，2026年对所有50万元以上项目（共42个）同步设定绩效目标，涵盖数量（如新建农村公路120公里）、质量（工程验收合格率100%）、时效（项目完工及时率≥95%）、成本（单位公里建设成本控制在80万元以内）及社会效益（周边乡镇通行时间缩短20%）等5类18项指标。6月底前完成2025年度项目绩效自评（涉及资金8.2亿元），10月底前委托第三方机构对1000万元以上项目（共7个）开展重点评价，评价结果与2027年预算安排挂钩，对“优秀”项目优先保障预算，对“不合格”项目核减50%以上预算或取消立项。

二、强化资金监管，保障重点项目有序推进

（一）规范资金审批流程。针对2026年计划实施的23个交通项目（总投资约58亿元），建立“资金审批三查”机制：一查项目合规性（核对立项批复、招投标文件、合同协议），二查进度匹配性（对照工程进度报表、监理验收单），三查支出合理性（审核发票真伪、明细清单、费用标准）。其中，500万元以下项目资金由财务科负责人、分管领导双签；500-3000万元项目需经局务会审议；3000万元以上项目同步报上级主管部门备案。全年计划召开资金审批专题会12次，确保资金拨付与项目进度偏差率控制在5%以内。

（二）实施项目资金专项监管。对重大交通项目（如城市轨道交通前期工程、综合交通枢纽建设）实行“一项目一账户”管理，由财务科指派2名专职人员对接项目组，每月10日前收集工程计量单、费用清单等资料，通过财政直达资金监控系统实时跟踪资金流向，重点核查是否存在超范围支出、挪用专项资金等问题。每季度联合审计科开展现场检查，对进度滞后30%以上的项目（预计不超过2个），暂停后续资金拨付直至整改到位；对资金使用规范、进度超前的项目（预计不少于5个），协调财政部门提前下达部分后续资金。

（三）加强上级补助资金管理。2026年预计争取中央车购税、省级交通专项等上级补助资金约4.5亿元，严格按照“专款专用、单独核算”原则，建立补助资金台账，按月与业务科室核对到位情况，确保资金到位率达100%。对需地方配套的项目（如农村公路养护工程，配套比例30%），提前与财政部门沟通协调，制定配套资金拨付计划，避免因配套不到位影响项目实施。

三、优化财务核算，夯实会计基础工作

（一）提升核算标准化水平。严格执行政府会计制度，修订《交通运输局会计核算手册》，细化32类经济业务处理规范（如工程结算、资产处置、往来款核销等），统一凭证摘要表述、附件要求及账务处理口径。每月15日前完成上月账务结账，确保会计凭证审核率100%（重点核查发票“四流一致”：合同流、资金流、物流、发票流），会计报表编制准确率100%（含资产负债表、收入费用表、预算执行情况表）。

（二）强化财务数据质量管控。建立“三级审核”机制：记账会计初审（核对凭证与原始单据一致性）、复核会计再审（检查账务处理合规性）、财务科长终审（抽查重点业务真实性），全年计划抽查凭证2000份以