2026年海洋能发电公司现金收支与保管管理制度.docx

2026年海洋能发电公司现金收支与保管管理制度

第一章总则

第一条为规范公司海洋能发电业务现金收支与保管管理工作，加强现金内控管理，防范现金挪用、丢失、被盗等风险，保障公司资金安全，结合《现金管理暂行条例》《企业内部控制应用指引第6号——资金活动》及公司海洋能发电业务运营实际，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有现金（含库存现金、项目现场备用现金、应急现金）的收支、缴存、保管、盘点全流程管理；涉及财务部现金管理岗、出纳岗、各业务部门、项目现场运维团队及所有涉及现金收支的岗位。

第三条现金收支与保管遵循“收支分离、限额管控、及时缴存、安全保管”四大核心原则。严格区分现金收入与支出岗