2026年银行从业资格考试(中级)《银行管理》梳理难点精析.docxVIP

银行从业资格考试《银行管理》(中级)备考重点

第一章银行监管与信用风险管理

1.1银行监管

1.1.1金融监管体系

中央银行监管体系

专业监管体系

分业监管与统一监管

国际金融监管Cooperation(巴塞尔协议、金融稳定理事会FSD等)

1.1.2中国银行监管法规体系

《中国人民银行法》、《商业银行法》、《银行业监督管理法》等核心法律法规

部委规章、规范性文件

地方性法规

1.1.3银行监管目标与原则

保护存款人利益

维护金融稳定

促进银行业健康发展

依法、公开、公正、效率原则

1.1.4银行监管方法

监管报告

检查

市场准入与退出监管

风险评估与预警

信息披露

1.1.5银行监管措施

常态化监管措施（风险提示、窗口指导等）

特殊时期监管措施（风险处置、接管等）

惩罚性措施（罚款、吊销执照等）

1.1.6国际银行监管发展趋势

强化学术研究

深化国际合作

加强对金融创新的风险防范

加强对跨境资本的监管

1.2信用风险管理

1.2.1信用风险的定义与特征

定义：债务人未能履约的违约风险

特征：不确定性、高成本性、隐蔽性等

1.2.2信用风险管理的流程

风险识别（客户评级、行业分析等）

风险计量（违约概率PD、违约损失率LGD、风险暴露EAD等）

风险控制（限额管理、担保等）

风险监测与报告

风险处置

1.2.3信用风险识别方法

信用评级

信用评分

案例分析

1.2.4信用风险计量方法

传统的信用风险计量方法（专家判断法）

现代信用风险计量方法（违约概率PD、违约损失率LGD、风险暴露EAD模型）

标准法

内部评级法(IRB)

1.2.5信用风险控制方法

限额管理（单一客户授信限额、集团客户授信限额、行业投向限额等）

信用担保

贷款质量五级分类（正常、关注、次级、可疑、损失）

欠款催收

1.2.6信用风险监测与报告

贷后检查

风险预警指标体系

风险报告制度

1.2.7信用风险处置

债务重组

诉讼追偿

资产处置

第二章资产负债管理

2.1资产负债管理概述

2.1.1资产负债管理的定义与目标

定义：对银行资产和负债进行综合管理，优化资产负债结构，提高盈利能力，防范风险

目标：流动性管理、风险管理、盈利性管理

2.1.2资产负债管理的主要内容

资产管理（信贷投向、投资管理等）

负债管理（存款组织、发行债券等）

利率风险管理

流动性风险管理

2.1.3资产负债管理的组织架构

总行层面

分行层面

支行层面

2.2资产管理

2.2.1资产组合管理

资产结构分析

资产配置策略

资产组合的绩效评估

2.2.2信贷管理

信贷政策

信贷审批流程

信贷风险管理

2.2.3投资管理

理财产品投资

交易性金融资产投资

长期债券投资

2.3负债管理

2.3.1负债结构分析

存款结构分析

同业负债分析

债券发行分析

2.3.2存款组织

定期存款

活期存款

储蓄存款

2.3.3非存款负债

同业拆借

债券发行

信托理财

融资租赁

2.4利率风险管理

2.4.1利率风险的定义与特征

定义：由于利率变动导致银行资产收益与负债成本发生不利变化的风险

特征：普遍性、高隐蔽性、复杂性

2.4.2利率风险管理的目标

控制利率风险敞口

规避利率风险损失

提高盈利能力

2.4.3利率风险管理的工具

现金流分析

利率敏感性分析

利率缺口分析

久期分析

凸性分析

金融衍生工具（远期利率协议、利率互换、期权等）

2.5流动性风险管理

2.5.1流动性风险的定义与特征

定义：银行无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务和履行其他支付义务的风险

特征：突发性、传染性

2.5.2流动性风险管理的目标

保障银行流动性安全

维护银行偿付能力

降低流动性风险成本

2.5.3流动性风险管理的措施

资产负债综合管理

流动性风险预警指标体系

流动性应急计划

流动性监控

存款保险制度

第三章现代银行经营

3.1银行公司治理

3.1.1银行公司治理的定义与特征

定义：现代银行公司为确保其目标的实现而建立的一整套ρο?当家，包括监督机构、管理机构和激励机制等

特征：多方利益博弈、信息不对称

3.1.2银行公司治理结构

股东大会

董事会

监事会

高级管理层

3.1.3银行公司治理的原则

相关利益者利益最大化

治理结构完善

激励与约束机制健全

3.1.4银行公司治理的评价

指标体系

评价方法

3.2银行内部控制

3.2.1内部控制的定义与目标

定义：银行为实现其经营目标，通过制定和实施一系列政策和程序，而进行的内部管理和控制活动

目标：保证资产安全、运营高效、信息可靠、合规经营

3.2.2内部控制的内容

组织控制

制度控制

会计控制

技术控制

3.2.3内部控制的评价

内部控制评价体系

内部控制评价方法

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