2026年古籍修复公司现金管理办法.docx

2026年古籍修复公司现金管理办法

第一章总则

第一条制定目的

为规范公司现金收支及保管管理，保障现金资产安全，防范现金挪用、侵占、丢失等风险，提高现金使用效率，依据《中华人民共和国现金管理暂行条例》《企业内部控制基本规范》《支付结算办法》及公司财务管理制度，结合古籍修复行业现金使用特性（零星修复材料采购、非遗小额合作款结算、现场服务零星收款等），特制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于公司所有现金（含库存现金、备用金）的收支、保管、盘点、核算等全流程管理，涉及的场景包括：日常零星采购现金支付、小额服务费用现金收取、员工备用金借支与核销、现金缴存银行、现金盘点核对等；涉及的部门包括：