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2026年新华保险精算师精算实务问题解答

一、选择题（共5题，每题2分）

说明：请根据题意选择最符合的选项。

1.关于新华保险2025年某省分红保险的分红策略，以下表述正确的是？

A.分红比例完全由公司利润决定，与保单持有人无关联

B.分红比例固定为每年8%，不受公司经营状况影响

C.分红比例根据公司可分配盈余、费用率及投资收益动态调整

D.分红仅与投资收益挂钩，费用率变化不影响分红金额

2.某寿险保单采用增额终身寿险，新华保险采用线性方式计算年度分红，假设2025年定价利率为3.5%，实际利率为4.0%，则保单持有人实际获得的分红比预期高多少？

A.0%

B.0.5%

C.1.0%

D.2.0%

3.新华保险在某地区推出健康险产品，需评估其长期偿付能力。根据偿付能力监管要求，以下哪项属于核心资本？

A.交易性金融资产

B.长期股权投资

C.质押贷款（风险权重100%）

D.应付保单红利

4.某年新华保险某省的意外险业务，实际赔付率超出预期。若采用准备金评估方法，以下哪种调整方式可能使准备金增加？

A.提高赔付假设的保守性

B.降低赔付率的增长率

C.延长保单观察期

D.减少未决赔案的折扣系数

5.新华保险某产品采用固定分红比例，但2025年公司因费用率上升导致可分配盈余减少。此时，公司可能采取的措施是？

A.提高分红比例以吸引客户

B.降低分红比例并提前披露

C.将未分配盈余全部用于再投资

D.调整产品预定利率

二、简答题（共3题，每题5分）

说明：请简述问题，要求条理清晰、语言精炼。

6.简述新华保险在某省开展分红险业务时，应如何平衡股东利益与保单持有人利益的分配机制？

7.某年新华保险某地市健康险业务出现亏损，从精算角度分析可能的原因，并提出改进建议。

8.解释准备金评估中“未决赔案准备金”的计算方法及其对偿付能力的影响。

三、计算题（共4题，每题10分）

说明：请列出计算步骤，确保结果准确。

9.某新华保险保单为10年期两全保险，保额100万元，采用年缴方式，年缴保费为15万元。假设预定利率为3.0%，费用率5%，退保率2%。试计算第5年末的保单现金价值（假设使用增额方式）。

10.新华保险某地市意外险业务，2025年承保保费5000万元，赔付支出3000万元，附加费用800万元。假设未来赔付增长率按5%逐年递增，试计算3年期的未决赔案准备金（采用链式比例法）。

11.某新华保险分红险产品，2025年预期红利为保单年度保费的10%，实际可分配盈余为保单年度保费的8%。若公司决定按实际盈余分红，试计算保单持有人的实际分红比例及盈余分配差额。

12.某新华保险健康险产品，2025年保费收入2000万元，赔付支出1500万元，费用支出300万元。假设准备金评估采用C-寿险模型，折现率3%，试计算该产品的年度纯保费与准备金缺口（假设死亡率按行业均值）。

四、论述题（共1题，15分）

说明：请结合实际案例，深入分析问题并提出解决方案。

13.结合新华保险在某省分红险业务中遇到的偿付能力压力，从精算角度提出优化产品设计与分红策略的建议，并说明其对公司长期经营的影响。

答案与解析

一、选择题答案与解析

1.C

-解析：分红保险的分红比例需综合考虑公司经营状况（如可分配盈余、投资收益）及费用率，并非固定或完全由利润决定。选项A、B、D均过于绝对化。

2.B

-解析：实际利率高于定价利率时，分红计算基础扩大，保单持有人实际分红高于预期。差额为4.0%-3.5%=0.5%。

3.B

-解析：核心资本包括权益资本等，长期股权投资属于核心资本；交易性金融资产、质押贷款、应付保单红利均非核心资本。

4.A

-解析：提高赔付假设的保守性（如延长赔付期限、增加折扣系数）会导致准备金增加，其他选项均可能导致准备金减少。

5.B

-解析：可分配盈余减少时，公司应合理调整分红比例并提前披露，避免过度承诺。选项A不可持续，C、D与分红无关。

二、简答题答案与解析

6.答案：

-平衡机制：

1.分红比例动态调整：根据公司经营数据（如投资收益、费用率）设定浮动分红比例；

2.优先保单持有人：若盈余不足，优先保障保单红利，股东收益次之；

3.透明披露：定期披露盈余及分红方案，增强信任。

-解析：平衡股东与保单持有人的利益需兼顾短期盈利与长期稳定，动态调整与透明披露是关键。

7.答案：

-可能原因：

1.赔付率偏高：如医疗通胀导致理赔成本上升；

2.费用控制不力：如渠道费用过高；

3.产品设计缺陷：如保障范围与定价不匹配。

-改进建议：优化产品设计（如引入免赔额）、加强费用管控、引入再保险分摊风险。