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差旅费报销管理暂行规定

第一章总则

第一条目的与依据

为了规范公司差旅费用的报销管理，保障公司经济活动的合规性，提高财务管理水平，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本规定。

第二条适用范围

本规定适用于公司内部员工因公出差所产生的差旅费用的报销管理。

第三条基本原则

1.合法性原则：报销的差旅费用必须符合国家法律法规及公司相关规定。

2.实际性原则：报销的差旅费用必须是实际发生的，不得虚报冒领。

3.节约性原则：员工在出差过程中应节约使用公司资源，合理控制费用。

第二章报销流程

第四条报销申请

1.员工在出差前，应填写《差旅费报销申请表》，注明出差事由、目的地、预计费用等内容，并提交给部门负责人审批。

2.部门负责人审批通过后，将申请表提交给财务部门备案。

第五条差旅费用报销

1.员工出差结束后，应在____个工作日内向财务部门提交以下材料：

《差旅费报销单》；

实际发生的交通、住宿、餐饮等费用发票；

出差事由的相关证明材料。

2.财务部门对报销材料进行审核，确认无误后，按照规定进行报销。

第六条报销金额

1.交通费用：按照实际发生的交通费用报销，但不得超过公司规定的标准。

2.住宿费用：按照实际发生的住宿费用报销，但不得超过公司规定的标准。

3.餐饮费用：按照实际发生的餐饮费用报销，但不得超过公司规定的标准。

4.其他费用：如通讯费、资料费等，按照实际发生且合理必要的费用报销。

第三章报销管理

第七条报销审核

1.财务部门应对报销材料进行严格审核，确保报销的真实性、合规性。

2.对于不符合规定的报销，财务部门有权拒绝报销，并告知员工原因。

第八条报销公示

1.财务部门应在公司内部公示报销情况，接受员工监督。

2.公示内容包括报销人、报销金额、报销事由等。

第九条报销违规处理

1.对于虚报冒领、违规报销的行为，财务部门应立即停止报销，并报告公司领导。

2.对涉及违规的员工，公司将根据情节严重程度，给予警告、罚款、解除劳动合同等处理。

第四章责任与监督

第十条员工责任

1.员工应严格按照本规定进行差旅费用的报销，确保报销的真实性、合规性。

2.员工应妥善保管报销材料，不得遗失、损坏。

第十一条部门负责人责任

1.部门负责人应对员工的差旅费用报销申请进行严格审查，确保符合公司规定。

2.部门负责人应对员工的报销行为进行监督，防止违规现象发生。

第十二条财务部门责任

1.财务部门应制定和完善差旅费用报销管理制度，提高财务管理水平。

2.财务部门应加强对报销材料的审核，确保报销的真实性、合规性。

第十三条监督与检查

1.公司应定期对差旅费用报销管理进行监督与检查，确保本规定的贯彻执行。

2.对于检查中发现的问题，公司应立即采取措施进行整改。

第五章附则

第十四条本规定解释权

本规定的解释权归公司所有。

第十五条本规定实施时间

本规定自发布之日起实施。

第十六条本规定修改与废止

1.本规定的修改和废止，由公司根据实际情况决定。

2.修改后的规定，应重新发布，并通知全体员工。

具体内容

一、差旅费用报销范围

1.交通费用：包括飞机、火车、长途汽车等交通工具的费用。

2.住宿费用：包括住宿费、住宿押金等。

3.餐饮费用：包括出差期间的餐费。

4.通讯费用：包括手机通话费、短信费、网络费用等。

5.资料费用：包括打印、复印、扫描等费用。

6.其他费用：如签证费、保险费等。

二、差旅费用报销标准

1.交通费用：按照实际发生的费用报销，但不得超过以下标准：

飞机：经济舱票价；

火车：硬卧票价；

长途汽车：长途汽车票面金额。

2.住宿费用：按照实际发生的费用报销，但不得超过以下标准：

经济型酒店：每晚不超过____元；

三星级酒店：每晚不超过____元；

四星级酒店：每晚不超过____元。

3.餐饮费用：按照实际发生的费用报销，但不得超过以下标准：

早餐：不超过____元；

午餐、晚餐：不超过____元。

4.通讯费用：按照实际发生的费用报销，但不得超过以下标准：

月度总额不超过____元。

5.资料费用：按照实际发生的费用报销，但不得超过以下标准：

单张打印、复印不超过____元；

扫描不超过____元。

三、差旅费用报销程序

1.员工出差前，应填写《差旅费报销申请表》，注明出差事由、目的地、预计费用等内容，并提交给部门负责人审批。

2.部门负责人审批通过后，将申请表提交给财务部门备案。

3.员工出差结束后，应在____个工作日内向财务部门提交以下材料：

《差旅费报销单》；

实际发生的交通、住宿、餐饮等费用发票；

出差事由的相关证明材料。

4.财务部门对报销材料进行审核，