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2026中级银行从业资格（官方）-风险管理1参考试题库历年考点答案详解（第1套）

一、选择题

从给出的选项中选择正确答案（共20题）

1、根据《巴塞尔协议III》，商业银行的核心一级资本充足率监管要求是？

A.4.5%

B.5.5%

C.6%

D.7%

【参考答案】B

【解析】巴塞尔协议III要求核心一级资本充足率不低于5.5%，同时总资本充足率不低于8%。选项A是旧版要求，D是错误的高限值，C为市场风险资本留存缓冲的数值。

2、信用风险迁徙矩阵将贷款风险分为哪三个阶段？

A.正常、关注、不良

B.正常、逾期、催收

C.正常、逾期、不良

D.关注、逾期、催收

【参考答案】A

【解析】迁徙矩阵按风险程度划分：正常（N）、关注（D）、不良（U）。选项B和D混淆了逾期阶段与催收流程，C缺少关注阶段。

3、商业银行流动性覆盖率（LCR）的计算公式为？

A.可用高能负债/(总资产-优质资产)

B.可用高能负债/30天净流出

C.可用高能负债/总负债

D.可用高能负债/90天净流出

【参考答案】B

【解析】LCR要求30天内流动性资产覆盖流动性缺口，公式为可用高能负债（HQLA）/30天净流出。选项A对应LCR的分子但分母错误，D是90天压力测试指标。

4、操作风险监管指标中的“操作风险资本”计算采用哪种方法？

A.线性法

B.几何平均法

C.方差法

D.惩罚性加权法

【参考答案】A

【解析】巴塞尔协议II规定操作风险资本采用线性法（标准法），即单一事件损失乘以风险系数。几何平均法用于高级法计算，D为干扰项。

5、下列哪项属于市场风险中的利率风险？

A.贷款违约风险

B.汇率波动风险

C.存款利率变动风险

D.债券价格波动风险

【参考答案】C

【解析】利率风险指资产/负债账面价值因利率变动产生损失的风险，C直接涉及存贷款利差。A为信用风险，B和D属于汇率与权益风险。

6、商业银行资本充足率监管的“三个支柱”不包括？

A.资本充足率

B.监管套利防范

C.风险计量和评估

D.风险披露

【参考答案】B

【解析】巴塞尔框架的三大支柱为：最低资本要求（A）、监管审查与市场约束（C+D）、资本结构监管（B属于第二支柱内容）。

7、压力测试中“最坏情景”通常设定为经济周期中的哪一阶段？

A.经济增长期

B.经济衰退期

C.过热期

D.调整期

【参考答案】B

【解析】压力测试需模拟极端负面情景，经济衰退期是典型选择。选项A为正常情景，C和D未达压力测试强度要求。

8、商业银行单一集团客户贷款集中度监管中，集团客户贷款余额不得超过总贷款余额的？

A.15%

B.10%

C.5%

D.20%

【参考答案】A

【解析】巴塞尔协议III规定单一集团客户贷款占比不得超过15%，选项B为集团客户贷款集中度（集团内各客户合计），D为集团客户资产集中度上限。

9、下列哪项属于操作风险中的“流程缺陷”？

A.内部欺诈导致资金损失

B.系统故障引发交易中断

C.未经授权的交易审批

D.市场价格波动造成亏损

【参考答案】C

【解析】流程缺陷指业务流程设计或执行中的漏洞，C属于授权审批流程问题。A是人员行为风险（事件类型Ⅰ），B是系统风险（事件类型Ⅱ），D是市场风险。

10、商业银行在计算抵御风险敞口（RWA）时，需考虑的“信用风险缓释”工具不包括？

A.信用证

B.信用衍生品

C.资产证券化

D.银行承兑汇票

【参考答案】C

【解析】信用风险缓释工具包括担保（如信用证D）、衍生品（B）和信用链接（如资产池）。资产证券化（C）属于风险转移而非直接缓释。

11、关于信用风险的识别，下列哪项属于直接风险识别方法？

A.通过历史数据建模预测违约概率

B.对借款人财务报表进行财务比率分析

C.基于行业周期性特征评估风险暴露

D.利用大数据分析客户行为模式

A.历史数据建模

B.财务比率分析

C.行业周期评估

D.大数据分析

【参考答案】B

【解析】直接风险识别方法包括财务报表分析、现场与非现场检查、合同文本审查等。财务比率分析（B）可直接反映企业偿债能力，属于直接识别手段；历史数据建模（A）和行业周期评估（C）属于间接或宏观风险识别，大数据分析（D）多用于风险监测而非识别。

12、巴塞尔协议III对普通股一级资本的要求比例是？

A.4%

B.5%

C.8%

D.10%

A.4%

B.5%

C.8%

D.10%

【参考答案】C

【解析】巴塞尔III规定普通股一级资本充足率不低于4.5%，加上资本缓冲（0.5%）后合计5%。但普通股一级资本在计算总资本充足率时权重为100%，因此有效资本充足率要求为8%（4.5%+3.5%系统重要性附加）。选项C