2026年初级银行从业资格之初级银行管理题库200道【培优】.docxVIP

2026年初级银行从业资格之初级银行管理题库200道

第一部分单选题(200题)

1、下列哪项属于商业银行信用风险的范畴？

A.借款人因经营不善无法按期偿还贷款本息

B.市场利率波动导致债券投资价格下跌

C.系统故障导致客户资金转账失败

D.汇率波动造成外汇资产贬值

【答案】：A

解析：本题考察信用风险的定义。信用风险是指债务人未能按照合同约定履行义务，或信用质量下降导致债权人遭受经济损失的风险。选项A中借款人违约无法偿还贷款，直接符合信用风险特征；选项B属于市场风险（利率风险）；选项C属于操作风险（系统操作失误）；选项D属于市场风险（汇率风险）。

2、“由于市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）波动而导致银行表内外头寸遭受损失的风险”指的是哪种风险？

A.市场风险

B.信用风险

C.操作风险

D.流动性风险

【答案】：A

解析：市场风险的定义是因市场价格波动（利率、汇率、股价、商品价格等）导致银行表内外头寸损失的风险。信用风险是交易对手违约风险；操作风险是内部流程、人员或系统缺陷导致的风险；流动性风险是无法以合理成本及时获取资金的风险。故A选项正确。

3、商业银行内部控制的首要目标是（）。

A.合规目标

B.资产安全目标

C.客户满意度目标

D.战略目标实现

【答案】：A

解析：本题考察内部控制的目标知识点。内部控制的首要目标是合规目标，即确保银行经营活动符合法律法规、监管规定及内部规章制度，这是银行稳健经营的基本前提。资产安全目标是合规目标的延伸，属于内部控制过程中需保障的具体内容；客户满意度目标是经营管理的结果之一，非内部控制首要目标；战略目标实现需以合规和经营效率为基础，是内部控制的长期目标。因此正确答案为A。

4、商业银行贷款分类应遵循的原则不包括以下哪项？

A.真实性

B.及时性

C.风险性

D.审慎性

【答案】：C

解析：本题考察贷款分类的基本原则知识点。根据《贷款风险分类指引》，商业银行贷款分类应遵循真实性（真实反映贷款质量）、及时性（及时确认风险）、审慎性（审慎判断风险）、准确性（分类结果准确）原则。“风险性”是贷款本身的属性，而非分类原则，故正确答案为C。

5、根据《贷款风险分类指引》，下列不属于不良贷款的是（）

A.关注类贷款

B.次级类贷款

C.可疑类贷款

D.损失类贷款

【答案】：A

解析：本题考察不良贷款分类知识点。根据《贷款风险分类指引》，不良贷款包括次级类（B）、可疑类（C）和损失类（D）贷款，这三类贷款已发生实质性信用风险或损失。关注类贷款（A）虽存在潜在风险，但尚未逾期或损失，不属于不良贷款。

6、商业银行内部控制体系中，负责对业务部门和风险管理部门进行独立监督和评价的是？

A.业务部门

B.风险管理部门

C.内部审计部门

D.合规管理部门

【答案】：C

解析：本题考察内部控制三道防线知识点。商业银行内部控制体系的“三道防线”包括：业务部门（第一道防线，直接负责风险管理）、风险管理部门（第二道防线，独立评估风险）、内部审计部门（第三道防线，独立监督评价前两道防线的有效性）。因此，内部审计部门负责独立监督评价，正确答案为C。业务部门是第一道防线，风险管理部门是第二道防线，合规管理部门主要负责合规监督，均不符合题意。

7、下列哪项不属于操作风险的表现形式？（）

A.内部欺诈

B.系统故障导致的交易中断

C.市场利率波动导致的资产价格变化

D.业务流程设计缺陷

【答案】：C

解析：本题考察操作风险的分类知识点。操作风险是指由不完善或有问题的内部流程、人员、系统或外部事件造成损失的风险，包括内部欺诈（A）、系统故障（B）、流程缺陷（D）等。C选项“市场利率波动导致的资产价格变化”属于市场风险中的利率风险，因此不属于操作风险。

8、关于合规风险的定义，下列说法正确的是？

A.商业银行因未遵循法律、规则和准则，可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险

B.商业银行因不完善或失败的内部流程、人员及系统或外部事件导致损失的风险

C.商业银行因借款人不能按约履行义务，可能导致银行收益损失的风险

D.商业银行合规风险仅指违反外部监管规定的风险，不包括内部规章制度

【答案】：A

解析：本题考察合规风险的定义。A选项正确，符合《商业银行合规风险管理指引》中对合规风险的定义，即因未遵循法律、规则和准则（包括外部监管规定和内部规章制度）可能导致的损失。B选项是操作风险的定义；C选项是信用风险的定义；D选项错误，合规风险不仅包括外部监管规定，还包括内部规章制度，内部规则属于“规则和准则”的一部分。

9、流动性覆盖率（LCR）的计算公式是？

A.优质流动性资产储备/未来30日的净现金流出

B.未来30日净现金流入/优质流动