单据与作业流程说明.pdfVIP

一、单据整理流程

流程名称：单据整理流程流程编号：CWB001

业务主管部门：财务部业务参与部门：财务部

流程制作人员：最后更新时间：2017年8月28日

单据整理流程

出纳

开始

申

如果这里步骤已经结束，那

请么流程图的框，应该换一下流程开始应先有本流程

审的定义

批①开具

阶申请“开始”的框应该参考②审核

段以下图示：

申请单

否

业

务是

办

理

阶③出纳去开具

④相应的账务

段、打印回单

处理

、回单

“结束”的框应该参考

以下图示：

结束

作业编号作业名称作业说明及操作点助表单及资

开具申请

①开具申请出纳开具申请

表

财务根据业务原始资料进行审核，审核通

过出纳去开票。如果出现无法查明的差

开具申请

②审核异，财务说明具体情况，提出处理意见。

表

如果财务审核未通过的要求出纳从新申

请。

1.开票则由出纳到开票；

2.申请表需财务盖预留印鉴；

③、回单3.出纳接收票据的要及时验收票据的性、有票据登记簿

效性；

4.出纳登记票据备查簿：登记的票据时间、金额

二、单据整理作业流程说明

如果如果如果这里步骤已经结束，这里步骤已经结束，这里步骤已经结束，

那么流程图的框，应换一