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私募证券投资基金合规指引.pdf

私募证券投资基金合规指引

在资本市场快速发展的大环境下，私募证券投资基金承担着为投资

者提供稳健增值的职责，而合规则是实现这一目标的底线与前提。本

指引以确保基金管理人、托管人、信息披露主体等各方在募集、运作、

信息披露、风险控制等各环节依法合规、透明运行为目标，帮助机构

投资者和客户建立信心、维护市场秩序。

一、基本定位与监管框架

私募证券投资基金是面向合格投资者、不得公开募集的证券类基金

产品。其监管框架以民法典、证券投资基金法、私募投资基金监督管

理暂行办法等为基础，并结合证券行业自律规则、托管制度和市场监

管要求来执行。管理人与托管人分工明确、相互制衡，是确保资金安

全、信息披露真实、投资决策合规的核心机制。信息披露、募集宣传、

投资者适当性、交易合规、反洗钱、数据安全等方面的要求均以保护

投资者利益、维护市场公平为目的。

二、主体职责与治理结构

1、基金管理人

负责基金的设立、运作、投资决策、日常管理和风控体系建设，承

担对投资者履约的主体责任。

应建立健全的合规治理结构，设立独立的合规与风控岗位，定期向

董事会/合规委员会汇报。

2、托管人

负责资金与证券的账户独立托管、交易对手方对账、资金分离等，