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XX股份有限公司

关联交易制度

为规范XX股份有限公司（以下简称“公司”）的关联交易，保证关

联交易的公平合理，维护公司的利益，根据《中华人民共和国公司法》《企业

会计准则—关联方披露》等有关法律法规、规范性文件及《XX股份有限公司章程

》（以下简称“《公司章程》”）的规定，制定本制度。

公司关联交易应遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的

原则，不得损害公司和非关联股东的利益。

公司及其下属控股的子公司在发生交易活动时，相关责任人应审慎判

断是否构成关联交易。如果构成关联交易，应在各自权限内履行审批、报告义务。

公司与关联人之间的关联交易应签订书面合同或协议，并遵循平等自

愿、等价有偿的原则，合同或协议内容应明确、具体。

公司股东、董事、监事、高级管理人员不得利用其关联关系损害公

司利益。违反规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。

公司关联人包括关联法人、关联自然人和潜在关联人。

具有下列情形之一的法人，为公司的关联法人：

（一）直接或间接地控制本公司