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国际差旅费用报销制度

本制度聚焦国际出差过程中的费用报销管理，旨在确保报销真实性、

合规性与可控性，同时提升报销效率，降低企业运营成本。适用主体

覆盖公司正式派出、临时出差及经批准的境外培训、考察、商务洽谈

等情形。在执行中坚持透明、公平、简化流程与风险防控并重的原则，

鼓励员工在遵守规定的前提下实现差旅成本的最优配置。

一、适用范围与基本原则

1)适用范围

公司正式员工、短期外部人员、受公司委派的咨询或讲座嘉宾等在

国外产生的合规差旅支出均纳入报销范围。

出差以工作任务为目的，工作单位与财务部门共同确认的费用类别

均可按制度报销。

2)基本原则

合规性：所有支出须符合相关法律法规、税务要求及公司制度规定。

经济性：在同等条件下优先选择性价比高的交通、住宿等选项，避

免奢侈消费。

真实性与完整性：提供完整票据、凭证及必要的明细说明，确保信

息可追溯。

统一口径、统一标准：各项费用按统一标准执行，跨部门、跨项目

保持一致性。

可追溯性：报销流程有清晰的提交、审核、支付与记录路径，便于

事后审计。

二、报销范围与项目明细

1)交通费

机票：以经济舱为基本标准，特殊情况需按审批权限提高