房地产公司权责手册-09资金管理(通用).xlsxVIP

地产权责手册—资金管理（通用）

【说明】☆：发起，★：发起及主办，△：配合协作但不会签，▲：协办及会签，①②③：过程审核及顺序，●：最终核准审批，□：报备或抄送；◆:表示专业决策会进行集体会议决策，专业决策会审核顺序在总裁审核之前。

关键事项 判定条件 项目公司 子公司 地产总部 备注

项目设计 项目成本 工程部 营销部 综合部 财务部 项目总经理 投资发展部 设计管理部 工程管理部 成本管理部 营销管理部 客户关系部 人力资源部 财务管理部 资金管理部 总经办 分管领导 总经理 投资发展部 产品研发部 工程成本部 营销管理部 客户关系部 品牌管理部 商业研究部 法律事务部 资金管理部 计划财务部 人力资源部 运营管理部 审计监察部 总裁办 董办 分管领导 专业决策会 总裁 董事局主席

1 资金管理

1.1 资金调拨（调剂、拆借）

1.1.1 子公司下属项目公司之间 ▲ ★ ●

1.1.2 子公司之间(含其他子/项目公司) ▲ ★ ① ② ③ ●

1.1.3 子公司(含项目公司)向集团拆借 ▲ ★ ① ② ④ ③ ●

1.1.4 地产总部向子公司（含项目公司）拆借 ▲ ▲ ▲ ▲ ★ ●

1.1.5 地产总部对外单位资金拆借及利率、担保、抵押等 ★ ▲ ① ② ●

1.1.6 子公司对外资金拆借及利率、担保、抵押等 ▲ ★ ① ② ★ ③ ④ ⑤ ●

1.1.7 项目公司对外资金拆借及利率、担保、抵押等 ★ ① ▲ ② ③ ④ ⑥ ⑤ ⑦ ⑧ ●

1.1.8 地产总部归还外单位拆借资金 ★ ▲ ① ● 未按合同执行归还本金及利息的审批至董事局主席；按合同执行的，利息归还审批至分管领导。

1.1.9 子公司（含项目公司）归还外单位拆借资金 ▲ ★ ① ② ★ ③ ④ ●

1.1.10 地产总部借款给外单位、个人及利率 ★ ▲ ① ② ●

1.1.11 子公司（含项目公司）借款给外单位、个人及利率 ▲ ★ ① ② ③ ④ ⑤ ●

2 财务费用审批

2.1 地产总部财务费用审批

2.1.1 银行及非银行融资方案（含额度、期限、利率及融资顾问费等）及合同审批 ★ ▲ ① ② ● 本金≤3000万由总裁审批

2.1.2 银行及非银行融资本息归还 ★ ① ●

2.1.3 银行及非银行融资顾问费等支付 金额＜500万 ★ ① ●

金额≥500万 ★ ① ② ●

2.1.4 银行及非银行融资担保费、抵押费支付 金额＜100万 ★ ① ●

金额≥100万 ★ ① ② ●

2.2 子公司（含项目公司）财务费用审批

2.2.1 银行及非银行融资方案（含额度、期限