流动性风险管理制度(试行).pdfVIP

流动性风险管理制度(试行)

第一篇：流动性风险管理制度（试行）流动性风险管理制度

（试行）

第一章总则

第一条为实现可持续的、科学的经营发展，增强风险预测、

计量和调控能力，提高公司的资金流动性风险防控水平，有效降

低经营风险和波动，科学、合理、有效平衡资产负债结构和水平，

提高公司经营效益，切实增强公司经营管理水平，特制定本办法。

第二条流动性风险是指企业资产不能正常和确定性地转移

现金或企业债务和付现责任不能正常履行的风险。其中，由于企

业支付能力和偿债能力发生的问题，称为现金不足及现金不能清

偿风险。由于企业资产不能确定性地转移为现金而发生的问题则

称为变现力风险。

第三条流动性风险管理的基本目标是。保持合理的流动水平，

科学配置资产负债结构和比例，保障公司经营的持续、稳健，实

现盈利能力最大化。

第二章管理原则和方法

第四条为实现流动性风险管理的基本目标，应遵循以下两项

原则：

（一）总量均衡原则。通过负债和营运资金总量对资产总量

的制约，保持负债、营运资金和资产的总量均衡；

第1页共51页

（二）结构对称原则。即负债与资产要在期