投资公司部门职责---风险控制部管理制度.pdfVIP

风险控制制度

为加强公司风险控制，保证公司安全稳健运行，规范风险控

制部日常工作行为，提高本部门员工工作效率，参考《中华人民

共和国公司法》、《中央企业全面风险管理指引》、《企业内部控制

应用指引》等法律法规及规范性文件规定，结合本部门实际情况

制定本制度。

第一章风险管理概述

第一条本制度所称风险管理，是指公司围绕战略及经营目

标，通过在管理的各环节和经营过程中执行风险管理的基本流

程，建立健全风险管理体系，为实现风险管理的总体目标提供保

障的过程和方法。

第二条按照公司目标的不同对风险进行分类，公司风险分

为：战略风险、法律风险、财务风险和经营风险。

一、战略风险：没有制定或制定的战略决策不正确，影响战

略目标实现的负面因素。

二、法律风险：没有全面、认真执行国家法律、法规和政策

规定，影响合规性目标实现的因素。

三、财务风险：包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁

风险和舞弊风险。

四、经营风险：经营决策的不当，妨碍或影响经营目标实现

的因素，包括但不限于：生产环节、采购及付款环节、销售及收

款环节、固定资产管理环节、货币资金管理环节、