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财务自查工作报告

财务自查工作报告

一、自查背景与目的

根据财政部《行政事业单位内部控制规范》及上级主管部门要求，我单位于2023年10月1日至10月31日开展了财务自查工作。本次自查旨在全面掌握单位财务状况，规范财务管理，防范财务风险，提高资金使用效益，确保财务工作合规、高效运行。

二、自查范围与方法

(一)自查范围

1.2022年1月1日至2023年9月30日期间的财务收支情况

2.资产管理情况

3.内部控制制度建设与执行情况

4.专项资金使用情况

5.预算执行情况

(二)自查方法

1.查阅会计凭证、账簿、报表等财务资料

2.盘点实物资产

3.抽查银行对账单

4.核对预算执行情况

5.检查内部控制制度执行情况

6.访谈相关人员

三、财务状况自查结果

(一)资产负债情况

1.资产状况

截至2023年9月30日，单位总资产15,687.35万元，较年初增长8.36%。

-流动资产8,542.67万元，占总资产54.45%

-货币资金2,368.54万元

-应收账款1,876.32万元

-预付账款542.18万元

-存货3,755.63万元

-非流动资产7,144.68万元，占总资产45.55%

-固定资产5,876.42万元

-无形资产1,268.26万元

2.负债情况

截至2023年9月30日，单位总负债3,542.18万元，较年初减少5.28%。

-流动负债2,876.54万元，占总负债81.22%

-应付账款1,268.35万元

-预收账款876.42万元

-其他短期借款731.77万元

-非流动负债665.64万元，占总负债18.78%

-长期借款665.64万元

3.净资产情况

截至2023年9月30日，单位净资产12,145.17万元，较年初增长10.85%。

-事业基金3,542.68万元

-固定基金5,876.42万元

-专用基金2,726.07万元

(二)收支情况

1.收入情况

2022年1月至2023年9月，单位总收入18,542.36万元，同比增长12.36%。

-财政补助收入12,542.36万元，占总收入的67.62%

-人员经费5,876.42万元

-日常公用经费3,542.68万元

-专项经费3,123.26万元

-事业收入5,000.00万元，占总收入的26.97%

-培训收入2,542.36万元

-科研收入2,457.64万元

-其他收入1,000.00万元，占总收入的5.39%

-利息收入542.36万元

-捐赠收入457.64万元

2.支出情况

2022年1月至2023年9月，单位总支出16,542.36万元，同比增长10.25%。

-人员支出6,542.36万元，占总支出的39.55%

-基本工资2,542.36万元

-津贴补贴1,876.42万元

-社会保障支出2,123.58万元

-日常公用支出4,542.36万元，占总支出的27.47%

-办公费542.36万元

-水电费876.42万元

-差旅费1,123.58万元

-维修费1,000.00万元

-对个人和家庭的补助支出1,542.36万元，占总支出的9.32%

-离退休费876.42万元

-医疗补助666.94万元

-专项支出3,915.58万元，占总支出的23.67%

-设备购置1,542.36万元

-基建维修2,373.22万元

(三)现金流情况

2022年1月至2023年9月，单位现金净流入2,000.00万元。

-经营活动现金流入18,542.36万元

-经营活动现金流出16,542.36万元

-投资活动现金净流出500.00万元

-筹资活动现金净流入0.00万元

四、内部控制自查结果

(一)内部控制制度建设情况

单位已建立内部控制制度18项，覆盖预算管理、资产管理、收支管理、采购管理、建设项目管理、合同管理等各个方面。制度健全率为92.5%。