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  • 2026-03-12 发布于河北
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别等现金流断了才后悔!财务人对账一

定要注意

2026年3月5日

财务人对账最怕的是,从账目里嗅到现金流断档的危险。

账面营收稳步增长、增值税发票开得不少,可银行账户余额在缩水,短期借

款、应付票据的压力越来越大,这种慌乱只有亲身经历才懂。对账时抓住回

款异常和债务期限错配两个隐患,把问题摸透就能避开大部分现金流风险。

有些公司业务报表光鲜,但财务人核对银行流水与应收款明细账时会发现,

客户回款周期大幅拉长,原本30天的回款期常拖至60天、90天以上,资金

回笼赶不上日常付款节奏。

逾期应收款逐年增多,部分客户以质量、验收为由推脱付款,少数甚至失

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