企业年度外部审计配合资料清单与底稿编制标准化说明手册.docx

企业年度外部审计配合资料清单与底稿编制标准化说明手册

1.制度目的

为规范企业年度外部审计配合工作，明确各岗位职责与工作流程，提高审计资料准备效率与底稿编制质量，降低财务合规风险，特制定本标准化说明手册。本手册旨在确保审计工作顺利推进，兼顾财务合规刚性要求与实际业务的可操作性。

2.适用范围

本手册适用于企业财务部（包含财务经理、总账会计、明细账会计、税务会计）、内审部（审计专员）及其他需配合外部审计提供资料的相关业务部门（如人事部、法务部、业务部等）。

3.岗位职责

岗位名称

核心职责

财务经理

负责审计工作的整体统筹与进度把控；审核最终提交的审计底稿与财务报表；协调解决审计过程中的