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为严肃财务管理制度

一、为严肃财务管理制度

第一章总则

第一条为规范公司财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，防范财务风险，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》及国家相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、预算管理、成本管理、收入管理、资产管理等。

第三条公司财务管理必须坚持依法合规、真实准确、完整及时、效益优先的原则。

第四条公司设立财务管理部，负责公司财务工作的组织、协调和监督。财务管理部由财务总监领导，下设会计科、资金管理科、成本管理科等职能科室。

第五条公司财务人员必须具备相应的专业资格和职业道德，严格遵守国家法律法规和公司制度，保守公司财务秘密。

第二章资金管理制度

第六条公司设立基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户，用于公司日常经营活动的资金收付。基本存款账户是公司的主要账户，用于日常转账结算和现金支取。

第七条公司资金管理必须遵循“统一调度、分级管理、专款专用”的原则。公司财务管理部负责公司资金的统一调度和管理，各部门需按照预算计划使用资金。

第八条公司资金支付必须严格遵守审批程序，小额费用由部门负责人审批，大额费用需经公司领导审批。支付方式包括现金支付、银行转账、承兑汇票等，禁止使用现金支付大额款项。

第九条公司设立资金调度中心，负责公司资金的集中管理和调度。资金调度中心