2026高级经济师必背知识点：高级保险-必背知识点.pdfVIP

知识点1：风险的基本要素

1.风险因素：是指引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失程度的原因和条件。它是风险事故发生

的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因。风险因素根据其性质，通常分为实质风险因素、道德风

险因素和心理风险因素三种类型。

1）实质风险因素：有形的、物理的因素

2）道德风险因素：无形的、人为的、故意的因素

3）心理风险因素：无形的、心理的、非故意的因素

2.风险事故

是造成生命财产损失的偶发事件，又称风险事件。风险事故是损失的媒介，是造成损失的外在或直接

原因，风险只有通过风险事故的发生才能导致损失。例如，刹车系统失灵酿成车祸而导致人员伤亡，

其中，刹车系统失灵是风险因素，车祸是风险事故，人员伤亡是损失。

3.损失

非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少。在保险实务中，损失分为直接损失和间接损失。风

险管理中的损失包括两方面的条件：一是损失的发生必须是非故意的、非预期的和非计划的；二是损

失必须带来经济价值的减少，必须能以货币来衡量。二者缺一不可。如折旧、馈赠，虽有经济价值的

减少，但不符合第一个条件；又如某人因病使其智力下降，虽然符合第一个条件，但不符合第二个条

件，也不能称智力下降为损失。在保险实务中，损失分为直接损失和间接损失，前者是实质的、直接

的损失，后者包括额外费用损失、收入损失和责任损失。

【考点链接】第1章