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2026年银行外汇理论知识考试题及答案

一、单项选择题（每题1分，共20分）

1.根据国际清算银行（BIS）2025年外汇市场调查报告，全球日均外汇交易量中占比最高的货币对是（）。

A.欧元/美元

B.美元/日元

C.英镑/美元

D.美元/人民币

答案：A

2.以下哪项不属于汇率决定的资产市场说核心假设？（）

A.外汇市场是有效市场

B.本外币资产具有完全替代性

C.投资者追求风险调整后的收益最大化

D.价格粘性在短期内影响汇率

答案：B（资产市场说分为货币分析法和资产组合平衡法，后者假设本外币资产不完全替代）

3.某银行2026年3月5日买入1000万欧元现汇，当日即期汇率为1欧元=7.85人民币，3个月远期汇率为1欧元=7.92人民币。若银行持有该头寸至远期交割日，且期间无其他操作，其面临的主要外汇风险是（）。

A.交易风险

B.会计风险

C.经济风险

D.转换风险

答案：A（持有未平仓头寸至交割日属于交易风险）

4.根据国际收支平衡表编制原则，中国企业向美国子公司发放1年期贷款应计入（）。

A.经常账户-其他投资

B.资本账户-直接投资

C.金融账户-其他投资

D.金融账户-直接投资

答案：C（贷款属于金融账户下的其他投资，直接投资需