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证券公司风险管理与内部控制手册

第1章总则

1.1适用范围

本手册适用于证券公司及其全资、控股或参股的子公司（以下简称“公司”）及其分支机构。本手册适用于公司所有业务部门、分支机构及员工，涵盖公司日常运营、风险管理、内部控制、合规管理、财务控制、业务操作、信息系统管理等各个方面。

本手册适用于公司所有业务活动，包括但不限于证券经纪、资产管理、投资银行、基金销售、融资融券、客户证券交易、信息披露、合规审查、风险预警、风险处置等。本手册适用于公司所有员工，包括但不限于管理人员、业务人员、财务人员、信息技术人员、合规人员、审计人员等。本手册适用于公司所有业务流程，包括但不限于客户开户、交易执行、资金划转、信息报送、系统维护、数据备份、风险监测、风险报告、风险处置等。

本手册适用于公司所有风险类型，包括市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、法律风险、声誉风险、合规风险等。本手册适用于公司所有风险控制措施，包括但不限于风险识别、风险评估、风险计量、风险监控、风险应对、风险缓解、风险转移、风险隔离等。本手册适用于公司所有合规要求，包括但不限于《证券法》《公司法》《证券公司监督管理条例》《证券公司内部控制指引》《证券公司风险管理指引》《证券公司合规管理办法》等法律法规及监管要求。

1.2风险管理原则

本手册遵循“全面、系统、动态、持续”的风险管理原则，确保公司风