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银行反洗钱与反恐融资手册

第1章基本概念与法律法规

1.1反洗钱与反恐融资的定义

反洗钱（Anti-MoneyLaundering,AML）是指通过法律手段识别、预防、监控和报告洗钱活动，防止资金通过隐蔽途径进入金融系统，维护金融体系的稳定和安全。反恐融资（Counter-TerrorismFinancing,CTFF）是指通过法律手段识别、预防、监控和报告恐怖主义融资活动，防止恐怖主义资金通过金融渠道进入社会经济体系，维护国家安全和社会稳定。

洗钱活动通常包括：资金的隐匿、转移、伪装、拆分、合并等行为，目的是掩盖资金来源，使其与犯罪活动或非法资金混杂。恐怖主义融资活动则可能涉及利用金融工具进行资金转移、掩盖资金来源，以支持恐怖组织或恐怖活动。根据《联合国反洗钱公约》（UNCC）和《反洗钱公约》（AMLConvention），洗钱和恐怖融资是全球性金融犯罪，各国需建立相应的反洗钱和反恐融资机制。

中国人民银行《反洗钱法》和《反恐融资法》等法律法规，明确了金融机构在反洗钱和反恐融资中的职责与义务。洗钱活动通常涉及多层结构，包括：资金的来源、转移、伪装、再交易、最终用途等环节。恐怖融资活动往往与恐怖主义组织、恐怖分子及其活动有关，可能通过金融手段筹集资金支持恐怖活动。

1.2相关法律法规概述

《中华人民共和国反洗钱法》（2006年实施，2023年