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2025年电信企业风险管理与内部控制手册

第1章总则

1.1本手册适用范围

本手册适用于中国电信集团及其下属各子公司、分支机构、业务部门、职能部门及全体员工。本手册旨在规范电信企业风险管理与内部控制的全过程，涵盖战略规划、业务运营、财务核算、信息技术、人力资源、法律合规、安全保密等关键领域。

本手册适用于所有涉及风险识别、评估、应对、监控及报告的管理活动，适用于所有层级的管理人员及员工。本手册适用于电信企业所有业务活动，包括但不限于通信服务、数据传输、网络建设、客户服务、市场营销、产品开发等。本手册适用于所有涉及风险敞口的业务流程，包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险、合规