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2025年金融风险管理与内部控制

第1章金融风险管理基础理论

1.1金融风险管理概述

金融风险管理（FinancialRiskManagement,FRM）是指通过系统化的方法识别、评估、监测和控制金融活动中的潜在风险，以保障组织财务目标的实现。其核心目标是降低风险带来的损失，提升组织的稳健性和抗风险能力。金融风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险和法律风险等。其中，市场风险是由于市场价格波动导致的损失，例如股票、债券、外汇等资产价格的波动；信用风险则是指借款人或交易对手未能履行合同义务而带来的损失；流动性风险则是指机构无法及时获得足够资金以满足短期偿债需求的风