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岗位职责说明书出纳

出纳岗位职责说明书

一、岗位概述

出纳是企业财务部门的重要岗位，主要负责企业现金、银行存款等货币资金的管理和日常收付工作。出纳岗位是企业资金流动的第一道防线，承担着保障企业资金安全、准确、高效运转的重要职责。出纳人员需要具备高度的责任心、严谨的工作态度和专业的财务知识，确保企业资金流动的合规性、准确性和及时性。

二、主要工作职责

1.现金管理

-日常现金收付：负责公司日常现金的收付业务，包括员工报销、客户付款、供应商付款等，确保每笔现金业务都有合法合规的原始凭证支持。

-库存现金管理：负责公司库存现金的保管，确保现金安全。每日工作结束前，必须进行现金盘点，确保账实相符，现金库存金额一般不超过公司规定的限额（通常为人民币20000-50000元，具体金额根据公司规模和业务需求确定）。

-现金日记账登记：根据现金收付业务，及时、准确地在现金日记账中登记每笔业务，做到日清月结，确保现金账面余额与实际库存金额一致。

-大额现金管理：对于超过规定限额（通常为人民币50000元）的大额现金收付业务，需按照公司财务制度和相关法规进行特殊处理，必要时通过银行转账完成。

-现金保管安全：负责现金保管的安全工作，包括保险柜的日常管理、密码保密等，防止现金被盗、被抢或丢失。

-现金流