经济学考研专业课-《商业银行经营管理学》朱明儒 案例课件（2.引导案例：利率敏感性分析技术）.pptxVIP

案例：利率敏感性分析技术——奎克国民银行

奎克国民银行1983年，奎克国民银行的总资产为1.8亿美元。它在所服务的市场区域内有11家营业处，专职的管理人员和雇员有295名。1984年初，马休。基尔宁被聘任为该银行的执行副总裁，开始着手编制给他的财务数据。

利率敏感性报表基尔宁设计了一种报表，是管理人员在制定资产负债管理决策时所使用的主要财务报表，它是个利率敏感性报表。基尔宁感觉到，这种报表有监控和理解银行风险头寸的能力。报表形式如下：资产方：2000万美元是利率敏感性资产，8000万美元的资产是固定利率型的。负债方：5000万美元的利率敏感性负债和5000万美元的固定利率负债。

如果市场利率变动市场利率提高了3个百分点，10%到13%，该银行的资产收益将增加：2000万美元X3%=60万美元负债支出增加：5000万美元X3%=150万美元这样，银行收益减少了90万美元。相反，如果利率水平降低3个百分点，则国民银行将增加90万美元收益。

预测利率走势基尔宁接下来分析了1984年当地和全国的经济前景，认为利率在未来12月中将会上升，且上幅度会超过3%。为了消除利率风险，基尔宁建议国民银行将3000万美元的固定利率资产转换成浮动利率资产。建议被采纳。这时，有家社区银行拥有3000万美元浮动利率资产，与国民银行交换。

结果果然，1984年全年美国利率持续上升，升幅达到4%。基尔宁为国民