老板财务收支管理制度(3篇).docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司财务收支管理，确保财务活动的合规性、合法性，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务收支活动，包括但不限于现金、银行存款、应收账款、应付账款、投资、融资等。

第三条公司财务收支管理应遵循以下原则：

1.合法性原则：财务收支活动必须符合国家法律法规和公司规章制度。

2.实际性原则：财务收支活动应真实、准确、完整地反映公司的经济业务。

3.效率性原则：提高资金使用效率，降低财务成本。

4.安全性原则：确保公司资产安全，防止财务风险。

第二章财务收支审批

第四条财务收支审批权限：

1.日常小额支出：由部门负责人审批，报财务部备案。

2.一般性支出：由部门负责人审批，报总经理审批，财务部执行。

3.大额支出：由总经理审批，报董事会或股东会审批，财务部执行。

4.特殊支出：由董事会或股东会审批，财务部执行。

第五条财务收支审批程序：

1.提出申请：部门负责人根据实际需要，填写《财务支出申请单》，附上相关凭证。

2.审批：按照审批权限进行审批。

3.执行：财务部根据审批结果，办理付款手续。

4.备案：财务部将审批后的《财务支出申请单》及相关凭证存档。

第三章资金管理

第六条资金收支管理：

1.公司设