内控缺陷整改台账_2026年度_扩展版.xlsxVIP

序号 问题来源 问题描述 风险等级 责任科室 责任人 整改措施 计划完成时间 整改完成情况 佐证材料 销号

1 内控自评 出纳兼任会计档案保管、票据管理 重要缺陷 财务科 调整岗位分工，会计接管档案；完成交接签字 2026.4.30 已完成 岗位调整文件、交接清单 √

2 内控自评 部分固定资产未入账、账实不符 重要缺陷 办公室+财务 全面盘点，补录资产系统，调整账务 2026.5.15 已完成 盘点表、记账凭证、系统截图 √

3 财政抽查 大额支出无集体决策纪要 重大缺陷 各业务科室 完善“三重一大”流程，5万元以上支出附纪要 2026.5.31 整改中 会议纪要、审批单

4 历年审计 往来款长期挂账未清理 重要缺陷 财务科 逐笔核查、催收、履行核销程序 2026.6.30 整改中 催收记录、核销审批表

5 日常检查 合同未归口管理，空白盖章 一般缺陷 办公室 统一合同编号、用印登记、专人管理 2026.4.20 已完成 合同台账、用印登记簿 √

6 内控自评 银行账户管理不规范，部分账户长期未对账 重要缺陷 财务科 建立银行账户定期对账制度，每月编制银行存款余额调节表 2026.5.31 整改中 对账制度、调节表模板

7 内控自评 费用报销审批流程不完整，缺少部门负责人签字 一般缺陷 财务科 完善费用报销审批流程，增加部门负责人初审环节 2026.