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企业内部控制审计实务操作（标准版）

1.第1章内部控制审计概述

1.1内部控制审计的概念与目标

1.2内部控制审计的适用范围与对象

1.3内部控制审计的流程与方法

1.4内部控制审计的法律法规与标准

2.第2章内部控制体系的构建与评估

2.1内部控制体系的构成要素

2.2内部控制体系的建立与实施

2.3内部控制体系的评估与改进

2.4内部控制体系的持续监督与优化

3.第3章内部控制审计的计划与准备

3.1内部控制审计计划的制定

3.2审计团队的组建与分工

3.3审计资源的配置与管理

3.4审计风险的识别与评估

4.第4章内部控制审计的实施与执行

4.1审计现场的实施与执行

4.2审计证据的收集与验证

4.3审计工作的进度与质量控制

4.4审计报告的撰写与提交

5.第5章内部控制审计的沟通与反馈

5.1审计结果的沟通方式与渠道

5.2审计发现的问题与整改建议

5.3审计意见的反馈与落实

5.4审计结果的后续跟踪与复核

6.第6章内部控制审计的报告与处理

6.1审计报告的编制与审核

6.2审计结论的表达与披露

6.3审计处理的建议与执行

6.4审计整改的跟踪与验收

7.第7章内部控制审计的案例