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融资租赁业务流程与风险管理手册

融资租赁业务流程与风险管理手册

第一章总则与基础制度

第一节总则与适用范围

1.1本手册旨在规范公司融资租赁业务的全生命周期管理，明确业务流程节点、风险控制措施及合规要求，确保业务在合法合规的前提下高效运行，保障资产安全与收益稳定。

1.1适用范围涵盖公司本部及所有二级子公司、分公司开展的所有融资租赁业务，包括但不限于设备租赁、资产证券化（ABS）及财务租赁业务，不适用于信托投资、银行信贷等其他金融业务。

1.1本手册依据国家相关法律法规、监管政策及公司内部管理制度制定，所有业务部门、风险管理部门及操作人员必须严格执行，对违反本手册规定的行为将严肃追责。

1.1手册中定义的“融资租赁”特指出租人根据承租人的请求，向承租人提供融资，由承租人支付租金，在租赁期内占有并使用租赁物的交易方式，其核心在于融物与融资的有机结合。

1.1本手册适用于从项目立项、尽职调查、合同签署、放款执行、租赁物管理、租赁期满归还到后续再融资或处置的全流程，确保各环节责任到人、流程闭环。

1.1在业务流程执行中，若发现某环节存在重大风险信号（如承租人连续两个季度逾期、租赁物存在重大权属瑕疵），应立即触发“红色预警”机制，暂停业务并启动专项调查程序。

1.1本手册的修订权由公司风险管理委员会拥有，任何部门或个人不得擅自修改，若需修订必须经过正式流程并经审批后