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评估敞口合同

第一条定义

1.1本合同中使用的术语除非另有定义，否则应具有相关行业惯例或法律法规赋予的含义。但以下术语具有特定含义：

1.1.1风险敞口：指因市场因素（包括但不限于利率、汇率、股票价格、商品价格等）波动，导致乙方资产价值下降或负债增加，从而可能给甲方造成潜在损失的金额。

1.1.2名义本金：指衍生品交易或贷款合同中约定的基础交易金额，不包含任何折现因素或信用调整。

1.1.3公允价值：指在评估日，市场参与者在有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

1.1.4评估日：指双方约定进行敞口测算和报告的具体日期。

第二条评估范围与标的

2.1评估标的：甲方对乙方在评估周期内的以下业务进行风险敞口评估：

2.1.1利率衍生品交易，包括但不限于利率互换、远期利率协议、利率期权等；

2.1.2汇率衍生品交易，包括但不限于外汇掉期、货币互换、外汇期权等；

2.1.3股票、大宗商品及其他投资品种的衍生品交易；

2.1.4信用敞口及债券投资组合的公允价值变动敞口。

2.2覆盖期间：本合同的评估工作覆盖自本合同生效之日起至双方约定的终止日止的全部期间。

第三条评估方法与标准

3.1估值原则：甲方应依据公允价值计量准则，采用盯市原则进行评估。对于存在活跃市场报价的资产，直接采用市场报价；对于不存在活跃市场报价的资产，应采用适当的市场参