供应链金融业务操作与风险管理手册.docxVIP

供应链金融业务操作与风险管理手册

第1章供应链金融业务基础与准入管理

1.1供应链金融业务模式解析

核心企业主导的融资模式：以核心企业为信用背书，将上下游交易订单打包成应收账款质押给金融机构，金融机构基于核心企业的履约能力发放融资，实现“核心企业+银行+供应商”三方共赢。供应链反向保理模式：由核心企业向供应商提供融资，供应商将应收账款转让给金融机构，金融机构根据核心企业的信用状况及交易背景真实性发放贷款，风险由核心企业承担。

存货融资模式：核心企业通过第三方物流或仓储企业，将库存商品作为质押物存入仓库，金融机构接受质押并依据入库单、出库单等物流单据进行融资，实现“货权”与“资金”分离。订单融资模式：核心企业向银行申请授信额度，银行根据核心企业提供的真实交易合同，按约定比例向上下游供应商发放预付款项或发货款，核心企业作为最终收款方。存货仓单质押融资模式：供应商将货物存入指定仓库，仓库方出具仓单质押给银行，银行通过控制仓单流通权来保障债权，适用于大宗商品及高价值库存商品。

应收账款保理融资模式：核心企业将未到期的应收账款转让给金融机构，银行根据核心企业信用状况及应收账款金额、账期、发票真实性等要素评估风险并放款，用于优化核心企业现金流。

1.2核心企业信用评估体系

基础信用评级：依据企业财务报表、纳税记录、法律诉讼及行业地位，将核心企业划分为A、B、C