行政事业单位内部控制之合同管理制度.docxVIP

行政事业单位内部控制之合同管理制度

一、总则

1.1制定目的

为规范行政事业单位合同管理行为，防范合同风险，保障国有资产安全，提高行政事业单位依法行政和依法经营能力，根据《中华人民共和国合同法》《行政事业单位内部控制规范（试行）》等相关法律法规，制定本制度。

1.2制定依据

本制度依据《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国民法典》《行政事业单位内部控制规范（试行）》《事业单位合同管理办法》等国家法律法规和政策文件制定。

1.3适用范围

本制度适用于本行政事业单位所有合同（包括但不限于采购合同、服务合同、借款合同、租赁合同、捐赠合同等）的订立、履行、变更、解除、终止等全过程管理。

1.4基本原则

合法合规原则：所有合同必须符合国家法律法规和政策规定。

权责清晰原则：明确各方权利义务，责任到人。

过程控制原则：对合同全流程实施有效监控。

风险防范原则：识别和降低合同管理风险。

透明公开原则：合同管理过程公开透明，接受监督。

二、管理体制

2.1组织架构

建立合同管理领导小组，由单位主要负责人任组长，分管领导任副组长，财务、审计、法务、业务部门负责人为成员。领导小组下设合同管理部门（可由财务部门或专门机构承担），负责具体合同管理工作。

2.2职责分工

2.2.1合同管理领导小组

负责审定重大合同（金额超过单位年度预算总额5%或超过规定限额的合同）。

审批合同管理制度和重大