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银行外汇业务模拟考核卷及答案

一、单项选择题（每题2分，共30分）

1.根据《银行外汇业务展业原则》，银行在办理货物贸易外汇收支业务时，对首次合作企业的尽职调查应至少包括企业成立时间、实际控制人背景、（）及主要交易对手信息。

A.上年度纳税额

B.近三年进出口额

C.企业信用评级

D.员工数量

2.境内机构办理服务贸易外汇支付时，等值5万美元以上的单笔支付需向银行提交税务备案表，该备案表的有效期限为（）。

A.自备案之日起180天

B.自备案之日起1年

C.自付汇之日起180天

D.无固定期限，直至业务完成

3.某企业从境外进口设备，合同约定以欧元结算，实际付汇时因欧元汇率上涨，企业申请将原合同币种变更为美元。银行应重点审核（）。

A.企业与境外交易对手的变更协议

B.企业财务报表

C.外汇局核准件

D.海关进口货物报关单

4.个人客户持本人身份证到银行办理年度便利化额度内购汇，用途为境外留学学费，银行应登记的《个人购汇申请书》中“预计用汇时间”应填写（）。

A.当天日期

B.学费缴纳的具体月份

C.未来1年内任意日期

D.不填写

5.银行办理跨境人民币直接投资业务时，若境外投资者以人民币并购境内企业，需审核的核心单证是（）。

A.商务部门出具的