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2026年度财务管理部关键绩效考核指标（KPI）

BSC维度

序号

关键绩效指标

指标定义及说明

指标计算公式

年度/季度指标

考核指标

数据来源

考核周期

分数权重

备注

基准值

目标值

冲刺值

财务与价值

1

资金集中度与使用效益

衡量公司整体资金的归集管理程度与闲置资金的创效能力。通过监控资金集中管理比例及资金池平均收益率，保障资金安全，提升整体资金使用效率与收益。

1.资金集中度=(归集至集团资金池的日均余额/公司可归集资金日均总余额)×100%

2.资金池平均收益率≥R%

85%/R%

90%/R+0.2%

95%/R+0.5%

财务管理部/资金系统

季度/年度

15%

“可归集资金”范围需明确定义。收益率R参照同期协定存款或低风险理财利率。

客户与协同

2

财务服务质量满意度

衡量为内外部客户（业务部门、管理层、金融机构、监管机构）提供的财务报告、数据分析、报销支付、税务咨询、融资支持等服务的质量与响应效率。通过调研评估其专业性、及时性与价值。

∑(各调研项得分)/调研总项数

80分

85分

90分

人事行政部

半年度/年度

15%

调研需区分内部业务部门、管理层及关键外部机构（如主贷银行）。

内部运营

3

财务报表准确与及时报送率

衡量法定财务报表（单体及合并）及管理报表的编制质量与报送时效。确保报表数据准确无误，符合会计准则，并在规定截止日前完成对内对外报送，支持决