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信贷业务风险管理与审批手册

第1章信贷业务风险管理与审批手册

1.1信贷业务风险概述与基本原则

信贷风险是指借款人或担保人在履行合同义务时，因自身信用状况恶化、经营环境突变或外部市场波动，导致无法按期归还贷款本金或利息，从而使银行遭受经济损失的可能性。在商业银行的资产负债表中，信贷资产是第一大表项目，其风险状况直接决定了银行的资本充足率和稳健度，因此风险管理被视为银行经营的“第一道防线”。建立风险偏好与战略导向是确保信贷业务方向不偏离的核心。例如，某大型银行设定了100%不良资产率”的风险偏好，这意味着在2023年全行不良贷款率控制在1.2%以内，且不良贷款中“关注类”比