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2026年流动资金使用管理制度

第一章总则

第一条为适应2026年及未来集团化、数字化经营发展的战略需求，进一步加强公司流动资金管理的规范性、安全性与效益性，优化资金配置，降低资金成本，防范财务风险，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《内部会计控制规范——基本规范（试行）》等国家相关法律法规及公司章程，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所称流动资金，是指公司可以在一年内或者超过一年的一个营业周期内变现或者运用的资产，主要包括货币资金（现金、银行存款、其他货币资金）、应收款项、预付款项、存货等。本制度重点规范货币资金的日常管理、审批流程、调度使用及监控分析，同时涵