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企业风险管理与控制手册

企业风险管理与控制手册

第1章总则与目标

1.1适用范围与定义

本手册旨在为本公司所有业务单元、职能部门及全体员工提供统一的风险识别、评估、应对及监控框架，确保公司在复杂多变的市场环境中能够持续、稳定地运营。适用范围涵盖公司层面的战略决策、日常运营流程、采购销售、人力资源、信息技术及财务等所有核心业务领域，不适用于外部监管机构或第三方非关联方的独立审计。

本手册中的“风险”定义为：公司因内部或外部不确定性因素导致目标无法实现的可能性及其影响程度，包括财务损失、声誉损害、合规违规及运营中断等。本手册中的“风险事件”特指已经发生或潜在发生的、需通过既定