借款、报销财务制度.docx

借款、报销财务制度

1权责划分

1.1申请人权责

申请人为借款、报销业务的第一责任人，需对所提交业务的真实性、关联性、合规性承担首要责任：①需确保所有提交的票据、佐证材料真实有效，不得伪造、变造票据，不得虚构业务套取公司资金；②需准确填写借款单、报销单的所有字段，不得漏填、错填用途、金额、日期等核心信息；③需在制度规定的时限内提交借款核销、费用报销申请，不得无故拖延；④配合财务部的稽核、问询工作，按要求补充相关佐证材料；⑤若因提交虚假材料、虚构业务产生的一切法律责任，由申请人自行承担，公司有权追偿相关损失。

1.2部门负责人权责

部门负责人为部门借款、报销业务的审核第一责任人，需对业务的