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审计局重大政策落实跟踪审计工作手册

第1章总则

1.1审计工作基本原则

1.2审计目标与范围

1.3审计组织与职责

1.4审计工作流程

第2章审计准备与计划

2.1审计立项与审批

2.2审计方案制定

2.3审计人员选配与培训

2.4审计资料收集与整理

第3章审计实施与监控

3.1审计现场实施

3.2审计证据采集与处理

3.3审计过程控制与反馈

3.4审计发现问题的处理

第4章审计报告与整改

4.1审计报告编制与审核

4.2审计问题整改落实

4.3整改成效评估与跟踪

4.4审计结果应用与反馈

第5章审计成果与管理

5.1审计结果归档与管理

5.2审计成果分析与总结

5.3审计成果的内部汇报与交流

5.4审计成果的外部宣传与推广

第6章审计工作规范与要求

6.1审计工作纪律与规范

6.2审计工作保密要求

6.3审计工作质量控制

6.4审计工作信息化管理

第7章审计制度与保障

7.1审计制度建设与完善

7.2审计工作经费保障

7.3审计工作监督与问责

7.4审计工作绩效考核与激励

第8章附则

8.1本手册解释权属于审计局

8.2本手册实施时间及修订说明

第1章总则