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拍卖业务操作与流程规范手册

第1章总则与基础规范

1.1适用范围与职责界定

本手册旨在规范全行拍卖业务的从资产处置到款项回收的全流程操作，明确各业务环节的职责边界，确保拍卖活动合法合规、高效有序。所有参与拍卖的部门（如资产管理部门、拍卖行、财务部、法务部及审计部）必须严格遵守本手册规定，不得越权操作或推诿责任。在拍卖运作中，资产管理部门是资产的“源头把控者”，负责资产的真实性、权属清晰性及处置方案的可行性，拥有对拟拍卖标的的最终决策权；拍卖行作为专业执行方，需具备专业的评估、竞价及现场组织能力，对拍卖过程的公正性负责；财务部负责资金流的实时监控与账务核对；法务部则需全程介入，审核法律条