商业银行现金资产业务.pptx

2026/4/261第四章商业银行现金资产管理

2026/4/262本讲内容现金资产的管理存款准备金管理现金资产和流动性需求

2026/4/263第一节商业银行现金资产管理

2026/4/264一、现金资产的构成（一）库存现金（二）托收中的现金（在途资金）（三）在中央银行存款（四）存放同业存款

二、现金资产管理目的及原则（一）目的（二）原则1.适度存量控制原则2.适时流量调节原则3.安全性原则

2026/4/266第二节存款准备金的管理

2026/4/267（一）分类1.法定准备金2.超额准备金（二）存款准备金制度一、存款准备金

二、满足法定存款准备金的要求（一）法定准备金的计算1.滞后准备金计算法2.同步准备金计算法（二）法定准备金头寸的管理

2026/4/269三、超额准备金的管理（一）影响超额准备金需要量的因素1.存款波动2.贷款的发放与收回3.其他因素（向中央银行借款，同业往来状况，法定存款准备金的变化）（二）超额存款准备金的调节

2026/4/2610第