证券从业资格考试一般业务水平评价测试融会贯通版-基础点诊断卷.docxVIP

证券从业资格考试(一般业务水平评价测试)融会贯通版-基础点诊断卷

一、单项选择题

1.上市公司披露定期报告时，应当同时披露的文件不包括（）

A.审计报告（年度报告需披露）

B.董事、监事、高级管理人员的书面确认意见

C.内部控制自我评价报告（年度报告需披露）

D.公司未来3年的盈利预测

解析：上市公司定期报告（年报、半年报、季报）无需强制披露“未来3年盈利预测”（属于自愿披露内容，D正确）；A选项（年报需审计报告）、B选项（董监高书面确认）、C选项（年报需内控自评报告）均为定期报告需同时披露的文件，故本题选D。

答案：D

2.下列关于股票分割的说法，正确的是（）

A.股票分割会导致公司总股本减少

B.股票分割会导致股东权益总额减少

C.股票分割通常会使股票价格下降，提高股票流动性

D.股票分割与股票股利的效果完全相同

解析：股票分割是将一股股票拆分为多股，总股本增加（A错误），股东权益总额不变（B错误）；分割后每股股价通常会下降（如1股拆2股，股价约为原来的1/2），降低投资门槛，提高股票流动性（C正确）；股票分割不改变股东权益结构，股票股利会改变股东权益结构（将未分配利润转为股本），效果不完全相同（D错误），故本题选C。

答案：C

3.下列关于证券公司合规管理的说法，错误的是（）

A.合规管理是证券公司的核心风险管理活动

B.证券公司应当设立合规部