金融行业运营部资金经理资金计划手册.docx

金融行业运营部资金经理资金计划手册

第1章总则与基础框架

1.1编制依据与规范说明

本手册严格依据中国人民银行发布的《商业银行资金管理办法》及银保监会关于流动性风险管理的最新指引，结合我行《全面风险管理指引》中的流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比例（NSFR）监管指标要求，确立资金计划编制的合规基石。依据我行《年度财务预算管理办法》，资金计划编制必须作为年度预算编制的核心前置环节，确保资金计划数据与财务预算中的资金需求、可用资金及融资计划保持严格的勾稽关系。

遵循国家金融监督管理总局发布的《商业银行流动性风险管理办法》，资金计划必须纳入压力测试框架，模拟极端市场环境下（如利率骤升、存