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2026年合规专员转正定级内控要求题库

一、单选题（共10题，每题2分）

1.某上市公司因未按规定披露关联交易，被证监会处以罚款。根据《企业内部控制基本规范》，该公司的内控缺陷属于（）。

A.设计缺陷

B.运行缺陷

C.情节严重缺陷

D.重大缺陷

2.某制造企业采用电子审批流程，但审批权限设置不当，导致越权审批现象频发。根据内控要求，该问题属于（）。

A.授权缺陷

B.记录缺陷

C.运行缺陷

D.评估缺陷

3.根据《企业内部控制配套指引》，下列哪项不属于内部控制五要素？（）

A.内部环境

B.风险评估

C.信息系统

D.信息与沟通

4.某外贸公司因未严格执行客户身份识别制度，导致向受限名单企业开展业务。根据内控要求，该问题的主要责任人是（）。

A.风险管理部门

B.财务部门

C.业务部门负责人

D.内控部门

5.某银行采用关键风险指标（KRIs）监控操作风险，但未及时更新指标阈值，导致风险预警失效。根据内控要求，该问题属于（）。

A.设计缺陷

B.运行缺陷

C.沟通缺陷

D.评估缺陷

6.某医药企业未按规定保存临床试验数据，导致监管机构调查。根据内控要求，该问题属于（）。

A.设计缺陷

B.运行缺陷

C.重大缺陷

D.情节严重缺陷

7.某零售企业采用POS系统收银，但未设置