政务行业审计科主管审计项目复核手册.docx

政务行业审计科主管审计项目复核手册

第1章审计项目立项与计划管理

1.1审计项目申请与受理程序

申请人需在审计科指定的系统中提交正式申请，明确审计事项名称、涉及部门、拟审计范围及预期目标，系统自动校验必填项如被审计单位统一社会信用代码及业务发生时间，确保申请信息完整无误。受理科室对申请内容进行形式审查与实质审核，重点核实审计事项是否属于本科管辖范围、是否存在利益冲突风险以及是否已纳入年度审计计划库，审核通过后电子受理单并录入项目编码。

建立“首问负责制”，受理人员须对申请进行初步沟通，确认申请人对审计事项无异议，并告知申请人后续需填写详细审计方案和编制预算，同时同步启动项目进